Sijoittajat

Työjärjestyksen mukaisesti hallituksen keskeisiä tehtäviä ovat mm:

• päättää konsernistrategiasta ja vahvistaa liiketoimintastrategiat;

• vahvistaa konsernin vuosisuunnitelma (budjetti);

• hyväksyä konsernin rahoitus- ja sijoituspolitiikka;

• vahvistaa konsernin riskienhallintaperiaatteet sekä käsitellä konsernin merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät;

• vahvistaa konsernin vakuutuspolitiikka;

• käsitellä ja hyväksyä konsernitilinpäätös, osavuosikatsaukset ja näitä koskevat pörssitiedotteet sekä toimintakertomus;

• merkittävät sopimukset;

• päättää strategisesti tai taloudellisesti merkittävistä yksittäisistä investoinneista, yritysostoista, -myynneistä tai -järjestelyistä sekä vastuusitoumuksista;

• päättää johdon valtuutussäännökset;

• päättää keskeisestä konsernirakenteesta ja -organisaatiosta;

• nimittää ja erottaa yhtiön toimitusjohtaja, hyväksyä hänen toimitusjohtajasopimuksensa ja päättää hänen palkkauksestaan ja muista taloudellisista etuuksistaan;

• hyväksyä konsernijohtoryhmän jäsenten ja tytäryhtiöiden toimitusjohtajien nimitykset, heidän palkkauksensa ja taloudelliset etuutensa;

• päättää Revenio-konsernin palkitsemisjärjestelmistä, mukaan lukien osakekohtaisten palkkioiden antamisesta yhtiökokouksen päättämien ehtojen puitteissa.

Hallitus on perusti 10.5.2019 tarkastusvaliokunnan. Hallitus on valinnut keskuudestaan tarkastusvaliokunnan työjärjestyksen mukaisesti jäsenet, jotka ovat Heli Lindfors, Arne Boye Nielsen ja Bill Östman. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Heli Lindfors.

Tarkastusvaliokunnan jäsenillä on vahva asiantuntemus ottaen huomioon alla esitellyt valiokunnan vastuualueet ja tilintarkastusta koskevat pakolliset tehtävät.

Revenio Group Oyj:n Tarkastusvaliokunnan työjärjestys

Tarkastusvaliokunnan kokoonpano ja toimikausi

Hallitus valitsee ensimmäisessä varsinaisen yhtiökokouksen jälkeisessä kokouksessaan keskuudestaan tarkastusvaliokunnan jäsenet ja puheenjohtajan. Jäsenten toimikausi on yksi vuosi, ja toimikausi päättyy valintaa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.

Valiokunnassa on oltava vähintään kolme jäsentä. Tarkastusvaliokunnan jäsenten enemmistön on oltava yhtiöstä riippumattomia. Vähintään yhden jäsenen on oltava riippumaton yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista. Toimitusjohtaja tai muu yhtiön johtoryhmään kuuluva henkilö ei saa olla tarkastusvaliokunnan jäsen.

Tarkastusvaliokunnalla tulee kokonaisuutena – eri jäsenten toisiaan täydentävä osaaminen, pätevyys ja toimialatuntemus huomioon ottaen – olla riittävä asiantuntemus ja kokemus tarkastusvaliokunnan tehtäviin kuuluvista asioista ja siitä toimintaympäristöstä, jossa yhtiö toimii. Lainsäädännössä edellytetään, että vähintään yhdellä tarkastusvaliokunnan jäsenellä on oltava asiantuntemusta laskentatoimesta tai tilintarkastuksesta.

Osakeyhtiölain perusteella tarkastusvaliokunnan jäseneksi ei voida ottaa henkilöä, joka osallistuu yhtiön tai sen kanssa samaan konserniin kuuluvan yhtiön päivittäiseen johtamiseen.

Tarkastusvaliokunnan tehtävät

Tarkastusvaliokunta avustaa hallitusta valmistelemalla hallitukselle kuuluvia tehtäviä. Valiokunta ei ole itsenäistä päätösvaltaa harjoittava elin, vaikka sillä on useita seuranta- ja valvontavastuita. Valiokunta raportoi hallitukselle ne asiat, joita se on käsitellyt sekä toimenpiteet, joihin se on ryhtynyt. Valiokunta tekee hallitukselle ehdotuksia päätöksentekoa varten silloin, kun se on tarkoituksenmukaista.
Tarkastusvaliokunnan vastuulla on:
Taloudellinen raportointi

• seurata tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen lakisääteistä tarkastusta ja raportointiprosessia sekä valvoa niiden oikeellisuutta,
• tarkastaa osavuosikatsaukset, puolivuosikatsaus, tilinpäätöstiedote, kestävyysraportointi ja tilinpäätös sekä hallituksen toimintakertomus,
• seurata ja arvioida taloudelliseen raportointiin ja tarvittaessa kestävyysraportointiin liittyvää raportointijärjestelmää sekä taloudellisen raportoinnin ja ennusteprosessien toimivuutta,
• hyväksyä liikearvon testaus,
• hyväksyä tilinpäätökseen, tilinpäätöstiedotteeseen, puolivuosikatsaukseen ja osavuosikatsauksiin sisältyvät johdon olennaiset arviot,
• valmistella osingonjakoesitys,
• hyväksyä yhtiön kirjanpito- ja laskentaperiaatteet sekä niiden muutokset,
• arvioida vaihtoehtoisten tunnuslukujen käyttämistä ja esittämistä,

Sisäinen valvonta, tarkastus ja riskienhallinta

• seurata ja arvioida sisäisen valvonnan ja tarkastuksen sekä riskienhallintajärjestelmien tehokkuutta,
• hyväksyä sisäisen tarkastuksen toimintaohjeet ja seurata sisäisen tarkastuksen suunnitelmia ja raportteja sekä hyväksyä sisäisen tarkastuksen kustannusarvio,
• seurata ja arvioida ei-taloudellisen raportoinnin varmentamista, mukaan lukien kestävyysraportointi, sekä hyväksyä niihin liittyvät suunnitelmat,
• seurata mahdollista kestävyysraportointiprosessia ja kaksinkertaisen olennaisuuden käsittelyä sekä tarkastaa olennaisuusarvioinnin tulokset ennen hallituksen päätöstä,
• seurata merkittäviä taloudellisia sekä rahoitus- ja veroriskejä,
• seurata IT-turvallisuuteen liittyviä prosesseja ja riskejä,

Raportointi ja hallinto

• seurata muuta kuin taloudellista raportointia ja vuosikertomusta,
• käsitellä yhtiön hallinto- ja ohjausjärjestelmästä annettavaan selvitykseen sisältyvää kuvausta taloudelliseen raportointiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmien pääpiirteistä sekä tarkastaa yhtiön hallinto- ja ohjausjärjestelmästä annettava selvitys,
• seurata ja arvioida, miten yhtiön ja sen lähipiirin kesken tehtävät sopimukset ja muut oikeustoimet täyttävät vaatimukset tavanomaiseen toimintaan kuulumisesta ja markkinaehdoista sekä määritellä lähipiiritoimien seurantaa ja arviointia koskevat periaatteet,
• tarkastaa rahoituspolitiikka ja seurata yhtiön rahoitustilannetta ja verotuksellista asemaa,

Compliance

• arvioida lakien, määräysten ja yrityksen toimintatapojen noudattamista sekä valvoa konserniin kuuluvien yritysten merkittäviä oikeusprosesseja,
• seurata yhtiön toimintaohjeen (Code of Conduct) noudattamista,
• seurata tietosuoja- ja tietoturvasääntelyä sekä -politiikkojen noudattamista,
• valmistella yhtiön tilintarkastajan ja tarvittaessa kestävyysraportoinnin varmentajan valintaa ja palkkiota koskeva päätösehdotus,
• seurata tilintarkastuksen toteuttamista, käsitellä tilintarkastuskertomus ja tilintarkastajan lisäraportti hallitukselle sekä tarvittaessa keskustella tilintarkastajan kanssa tehtävässä esiin tulleista keskeisistä seikoista ja raportoida hallitukselle,
• tarvittaessa seurata kestävyysraportoinnin varmentamisen toteuttamista, käsitellä kestävyysraportoinnin varmennuskertomus sekä keskustella kestävyysraportoinnin varmentajan kanssa tehtävässä esiin tulleista keskeisistä seikoista ja raportoida hallitukselle,
• seurata ja arvioida tilintarkastajan riippumattomuutta ja erityisesti tämän harjoittamaa muiden kuin tilintarkastusta ja mahdollisen kestävyysraportoinnin varmentamista koskevien palvelujen tarjoamista
  sekä hyväksyä niiden suunnitelma ja kustannusarvio,

Muut tehtävät

• hyväksyä tarkastusvaliokunnan vuosisuunnitelma ja arvioida valiokunnan toimintaa,
• toimeenpanna muita tehtäviä, joihin hallitus on myöntänyt valiokunnalle toimivallan.

Tarkastuvaliokunnan työskentely
Tarkastusvaliokunta kokoontuu vähintään viisi kertaa vuodessa. Puheenjohtaja kutsuu tarkastusvaliokunnan koolle. Valiokunnan kokouksen sihteerinä voi toimia myös konsernin talousjohtaja tai ulkopuolinen tehtävään valittu tarvittavan pätevyyden omaava henkilö. Valiokunnan kokous on päätösvaltainen, kun läsnä on puheenjohtaja ja vähintään yksi jäsen.
Toimitusjohtaja ja talousjohtaja osallistuvat valiokunnan kokouksiin. Muut yhtiön vastuulliset henkilöt osallistuvat kokouksiin tarvittaessa valiokunnan kutsusta.

Tarkastusvaliokunta laatii vuodeksi kerrallaan kokousaikataulun, johon sisältyvät keskeiset käsiteltävät asiat.
Tarkastusvaliokunnan kokouksista laaditaan viipymättä pöytäkirja, jonka vähintään puheenjohtaja ja sihteeri allekirjoittavat. Valiokunnan kokousten pöytäkirjat jaetaan kaikille hallituksen jäsenille. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja raportoi valiokunnan toiminnasta hallitukselle seuraavassa hallituksen kokouksessa.

Tarkastusvaliokunta tapaa tilintarkastajat, sisäiset tarkastajat sekä muita yhtiön sisäisiä asiantuntijoita tarvittaessa. Tarkastusvaliokunta tapaa myös kestävyysraportoinnin varmentajan tarvittaessa. Tarkastusvaliokunta voi tarpeen mukaan käyttää ulkoisia asiantuntijoita.

Valiokunnan työn arviointi

Tarkastusvaliokunta arvioi omaa työtään itsearviointina kerran vuodessa. Valiokunnan puheenjohtaja raportoi tulokset hallitukselle.

Hallitus perusti 21.10.2020 nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan. Hallitus on valinnut keskuudestaan nimitys- ja tarkastusvaliokunnan työjärjestyksen mukaisesti jäsenet, jotka ovat Bill Östman, Arne Boye Nielsen ja Riad Sherifin. Nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Bill Östman.

Nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan jäsenillä on vahva asiantuntemus ottaen huomioon alla esitellyt valiokunnan vastuualueet.

Revenio Group Oyj:n nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan työjärjestys

Hallitus valitsee keskuudestaan nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajan ja jäsenet.

Nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan jäsenillä on oltava valiokunnan tehtävien edellyttämä asiantuntemus ja kokemus. Valiokunnan jäsenistä enemmistön on oltava yhtiöstä riippumattomia ja palkitsemiseen liittyviä tehtäviä hoitaessaan valiokunnan on toimittava itsenäisesti ja riippumattomasti. Toimitusjohtaja tai yhtiön muuhun johtoon kuuluva henkilö ei saa olla valiokunnan jäsen.

Valiokunta nimeää sihteerin, joka yhdessä puheenjohtajan kanssa allekirjoittaa kokouspöytäkirjat.

Nimitys- ja palkitsemisvaliokunta avustaa hallitusta toimitusjohtajan ja muun johdon palkitsemis- ja nimitysasioiden valmistelussa sekä muun henkilöstön palkitsemisjärjestelmien valmistelussa.

Nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan tehtäviin kuuluu:

• toimitusjohtajan ja muun ylemmän johdon nimitysasioiden valmistelu sekä heidän seuraajiensa kartoittaminen

• toimitusjohtajan ja muun ylemmän johdon palkkauksen ja muiden taloudellisen etuuksien valmistelu

• yhtiön palkitsemisjärjestelmiä koskevien asioiden valmistelu

• toimitusjohtajan ja muun ylemmän johdon palkitsemisen arviointi sekä huolehtiminen palkitsemisjärjestelmien tarkoituksenmukaisuudesta

• toimielinten palkitsemispolitiikan ja -raportin valmistelu

• toimielinten palkitsemispolitiikan ja -raportin esittely yhtiökokouksessa ja niihin liittyviin kysymyksiin vastaaminen

• muut hallituksen valiokunnalle asettamat palkitsemiseen ja johtohenkilöiden nimeämiseen liittyvät tehtävät ja selvitykset

Nimitys- ja palkitsemisvaliokunta kokoontuu ennalta sovitun aikataulun mukaisesti tai puheenjohtajan kutsusta vähintään kaksi kertaa vuodessa. Kutsu ja esityslista lähetetään kokouksen osanottajien lisäksi tiedoksi myös hallituksen muille jäsenille.

Valiokunta on toimivaltainen, kun paikalla on valiokunnan puheenjohtaja ja vähintään yksi valiokunnan jäsen.

Toimitusjohtaja voidaan tarvittaessa kutsua paikalle, jos valiokunta katsoo sen tarpeelliseksi.

Valiokunnalla on valtuus teettää selvityksiä kaikissa sen vastuulle kuuluvissa tehtävissä.

Valiokunnan kokouksista laaditaan pöytäkirja, jonka allekirjoittavat vähintään valiokunnan puheenjohtaja ja sihteeri. Pöytäkirjat asetetaan hallituksen jäsenten saataville. Valiokunnan kokouksissa käsitellyt asiat raportoidaan ja käsitellään yrityksen hallituksessa. Valiokunta raportoi toimistaan myös muutoin säännöllisesti.